資金管理の体制と業務、経理の出納から財務の資金計画までの分担
資金繰り表は毎月作っているのに、月の途中で残高が足りなくなりそうで慌てる。そうした経理・財務の責任者に向けて、資金管理の業務の全体と経理・財務の分担、週次の予測の作り方を設例で示す。
資金管理
SAPのCash Managementで資金繰り予測が当たらない原因は、伝票の予定日にある
流動性予測を入れたのに、財務担当が結局エクセルで資金繰り表を作り直している。原因は画面の機能ではなく、支払条件のマスタと営業の入金見込みにあることが多い。導入の前に直す二つの入力と、精度の測り方をまとめる。
スタートアップの一人目の経理に任せる仕事は、記帳より資金と契約の入口
一人目の経理を採ったのに、入金漏れや支払の抜けが減らない。穴は記帳の手前にある。採用の要件も仕訳の経験年数でなく、お金と契約の三つの入口を管理した経験で書く。資金の見通しも入口から作る。
CMS・キャッシュプーリングの導入判断、効果が出る会社の三条件
資金を親会社に集めるほど得になるわけではない。グループ資金管理の導入を提案されている財務担当が、自社で本当に効果が出るのかを、資金のばらつきと金利差の二軸で見極めるための実務の手引き。