経理DX

AIエージェントの提案を受けたCFOと経理部長に向けて、何をどこまで任せるかの決め方を示す。少額の処理は何件続いても上位の承認に届かない。製品を比べる前に、権限の上限と人が止める箇所を決めておきたい。

社長から「経理もDXを」と言われ、何から始めるかを決めたい経理部長に向けて、進める順序を4段階で示す。ツールを入れても締めの日数が変わらないときは、締めの工程表のどこに効かせるかを先に決める。

画面を操作するRPAは、画面が変わるたびに作り直しになる。ERPの移行、版の更新、Fiori化はどれも画面を変える。SAPの移行前の点検は、SAPの外にあるロボットの手順を対象にしない。この前提で、更新計画から逆算して自動化の置き場所を選ぶ。

担当者が作ったマクロやスクリプトは、作った本人が異動した瞬間に決算の単一障害点になる。禁止すれば裏で作られ、全件届出にすれば台帳が形骸化する。管理の対象と範囲をどこに置くかを整理する。

ベンダーのAI機能は導入の可否より、検証条件で判断したい。効果は認識精度でなく、確認対象の残存率と見逃し率で測る。合格ラインと打ち切り条件を契約前に書き、承認責任は人に残す。その組み立て方を示す。

経理にAIを入れるよう言われたが、どの工程から始めればよいか決めかねている人へ。仕訳の入力より、差異の調査と文書の作成から始める理由と、利用ルール、試し方、人が確認する箇所の決め方を、設例と公開資料で示す。

ツールに強い人を採っても経理DXが進まないのはなぜか。決算が分かる人にIT素養を足すほうが早い場面と、採用で補うべき場面を見分け、両方を組み合わせる考え方を示す。採用は内製を補う位置に置く。

連結決算ツールの更新を控え、SAP GRが自社に合うか迷っている人へ。単一台帳化のメリット、取引消去の複雑さ、連結規模の3軸で向き不向きを切り分けた。BPCの保守終了の影響も整理している。

定型業務がシステムに移ると、経理の出番は減るのか。消えるのは作業で、増えるのは説明や設計の出番である。4つの力それぞれについて、明日から始められる一手を示す。定型業務の先にある仕事を前向きに捉え直す。