SAPのCash Managementで資金繰り予測が当たらない原因は、伝票の予定日にある
流動性予測を入れたのに、財務担当が結局エクセルで資金繰り表を作り直している。原因は画面の機能ではなく、支払条件のマスタと営業の入金見込みにあることが多い。導入の前に直す二つの入力と、精度の測り方をまとめる。
支払条件
顧客別採算に回収サイトの差を載せる方法、売掛金の残高に資本コストを掛ける
粗利率は同じなのに、回収に4か月かかる大口顧客のほうが本当に儲かっているのか。売掛金の残高に資本コストを掛けると、顧客の順位は入れ替わる。回収条件の差を採算に載せ、値決めと条件交渉に使う手順をまとめる。